利息计算之单利与复利

利息计算，除了本金和期限，最重要的是利率的计算方式。

年利率、月利率和日利率

以一年为利息期限进行计算的利率，是年利率，用x%表示；以月为期限计算的利率是月利率，用x‰表示；以日为期限计算的利率是日利率，用x表示。

年利率=月利率×12=日利率×

在中国民间，借贷利率一般用“分”表示。分是月利率，比如3分，月利率就是3%，年利率就是：3%×12=36%。

利息率有两种表示方法：单利和复利。因此，计算利息的方法，也相应地分为单利法和复利法。

单利计算法

单利法就是在借贷存续期，各期的利息只按本金乘以利率计算。单利法仅仅计算本金产生的利息，而不考虑利息再产生的利息。

本息合计=本金+利息=本金+本金×利率×期限

公式中的利率和期限必须相匹配，比如期限按年计，利率就是x%，期限以月计，利率是x‰，以日计就是x

人们平常所见的基本是根据单利法计算的利息，特点是简单、清晰。例如定期存款存1万，期限3年，年利率4%。那么到期后本息合计=+×4%×3=元。

复利计算法

复利法就是以前一期的本金与产生利息之和，乘以利率，来计算本期的利息的方法。

本金能生利息，但这生出的利息和本金没有本质区别，都是资金。所以，利息也能生利息。如果第一个月产生了利息，第二个月的利息还只按本金计算，就是单利法。如果把第一个月的利息加进本金，一并重新计算第二个月的利息，就是复利法。

因为利息也要收取利息，利息滚存进了本金，一起生息，中国民间把复利法叫“利滚利”或“驴打滚”。

复利计算公式

单利与复利差异

显然，复利法把利息的利息也计算进去了，更彻底地体现了利息作为资金的时间价值的本质，因此是更合理的计算利息的方法。

按复利法计算的利息要高于单利法，如果期限长，差异就非常明显。比如存款1万元，如果利率是10%，期限是20年。

用单利法计算，20年到期本利之和是：+×10%×20=

用单利法计算，20年到期本利之和是：×（1+10%）^20=

差了一倍还多，利滚利真厉害！

下期预告《“利息计算”之现值与终值》